Le Plan Épargne Entreprise (PEE) est un dispositif d'épargne salariale permettant aux employés de se constituer un portefeuille de valeurs mobilières avec l'aide financière de leur employeur (abondement). Notre simulateur PEE Maroc calcule votre capital projeté en intégrant l'abondement employeur, vos versements volontaires et la période de blocage des fonds.
L'abondement de l'employeur est une rémunération complémentaire exonérée de charges sociales (dans les limites légales). Si votre entreprise abonde à 50 % vos versements, chaque 1 000 MAD versé devient immédiatement 1 500 MAD investis — soit un rendement instantané de 50 % avant même toute performance financière. Ce levier est généralement absent des autres placements comme le DAT ou les OPCVM.
Le Plan d'Épargne Entreprise (PEE) s'adresse exclusivement aux salariés dont l'employeur a signé un accord collectif de mise en place du plan. Sa principale valeur ajoutée est l'abondement employeur : votre entreprise complète vos versements personnels (souvent de 50 % à 100 % dans la limite d'un plafond), ce qui représente un avantage financier immédiat sans équivalent. Pour un salarié bénéficiant d'un abondement à 100 %, le PEE double mécaniquement son épargne dès le premier versement.
La souscription au PEE passe obligatoirement par l'employeur — vous ne pouvez pas ouvrir un PEE à titre individuel. Renseignez-vous auprès de votre service des ressources humaines ou de votre responsable paie pour savoir si votre entreprise dispose d'un accord PEE. Si ce n'est pas le cas, il est possible de proposer la mise en place d'un plan via une société de gestion agréée AMMC en concertation avec la direction. En cas de départ de l'entreprise avant 5 ans, les sommes versées restent bloquées jusqu'au terme ou sont déblocables sous certaines conditions légales (mariage, naissance, invalidité, etc.).
Scénario illustratif calculé avec notre simulateur : 50 000 MAD de capital initial, 500 MAD de versement mensuel, rendement annuel indicatif de 5 % / an, fiscalité 20 % → exonéré après 5 ans (Loi de Finances 2026). Chiffres indicatifs — les performances passées ne préjugent pas des performances futures. L'avantage fiscal est décisif : à partir de la 5ᵉ année, les gains deviennent totalement exonérés d'impôt — d'où un impôt estimé à 0 MAD au-delà de ce seuil dans le tableau.
| Horizon | Capital total investi | Capital brut | Impôt estimé | Capital net d'impôt | Gain net |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 an | 56 000 MAD | 58 698 MAD | 540 MAD | 58 158 MAD | +2 158 MAD |
| 3 ans | 68 000 MAD | 77 450 MAD | 1 890 MAD | 75 560 MAD | +7 560 MAD |
| 5 ans | 80 000 MAD | 98 171 MAD | 0 MAD | 98 171 MAD | +18 171 MAD |
| 10 ans | 110 000 MAD | 159 992 MAD | 0 MAD | 159 992 MAD | +49 992 MAD |
| 15 ans | 140 000 MAD | 239 330 MAD | 0 MAD | 239 330 MAD | +99 330 MAD |
| 20 ans | 170 000 MAD | 341 149 MAD | 0 MAD | 341 149 MAD | +171 149 MAD |
Sur 20 ans, un épargnant ayant placé 170 000 MAD au total obtiendrait un capital net d'impôt de 341 149 MAD — soit une multiplication par 2,01 de son épargne cumulée.
Pour le même effort d'épargne (50 000 MAD + 500 MAD/mois), voici le capital net d'impôt estimé selon la Loi de Finances 2026 :
| Placement | Taux indicatif | Fiscalité (LF 2026) | Après 5 ans | Après 10 ans | Après 20 ans |
|---|---|---|---|---|---|
| PEE | 5 % / an | 20 % → exonéré après 5 ans | 98 171 MAD | 159 992 MAD | 341 149 MAD |
| DAT | 3 % / an | 30 % RAS intérêts | 87 283 MAD | 129 137 MAD | 229 632 MAD |
| OPCVM actions | 7 % / an | 11,25 % div + 15 % PV | 102 976 MAD | 176 338 MAD | 421 830 MAD |
Sur 20 ans, PEE produit 1,43 fois le capital net de DAT (341 149 MAD vs 229 632 MAD) dans ce scénario. Ajustez ces paramètres selon votre profil avec notre comparateur de placements.
Sources : Code du Travail marocain ; AMMC — épargne salariale et OPCVM éligibles ; Code Général des Impôts (Loi de Finances 2026). Calculs indicatifs. Consultez votre employeur ou un expert-comptable pour les modalités de votre PEE.